一、议题背景

在第二十届河东区人民政府第58次政府常务会议上区财政局局长做了关于《河东区2024年预算执行情况和2025

年预算草案的报告》起草情况的汇报。

二、主要内容

（一）精准分析总结。对照《政府工作报告》重点任务分工，认真收集信息资料，全面分析总结2024年预算执行情况。针对2025年预算编制科学性、精准性，我们结合实际，立足财政职能，及时向区委、区政府主要领导汇报，征求相关部门单位意见，为报告起草打下了坚实基础。

（二）认真分析经济形势。认真学习中央省市区经济工作会议精神，科学研判当前经济形势，制定合理收入预期目标，统筹考虑2025年“三保”支出增长规模，坚持“三保”优先原则。

（三）高质量起草修订文稿。在报告起草过程中，我们认真学习中央省市区经济工作会议精神，紧扣区委、区政府决策部署，把资金聚焦到全区经济发展上来，预算安排上与区委、区政府2025年工作部署紧密相扣，经多次修改完善，形成了今天会议的讨论稿。

二、报告主要内容

整个报告分为四大部分。第一部分为2024年预算执行情况，包括四本预算执行情况、债务情况；第二部分为落实区二十届人大三次会议决议情况，包括狠抓组织收入、坚持理财为民、狠抓财政管理效能、守牢风险底线等情况；第三部分为2025年预算安排草案，包括指导思想、基本原则、四本预算安排、政府债务预算、重点支出安排情况；第四部分为确保完成预算任务的工作措施。

三、确保完成预算任务的工作措施

（一）抓实收入和财源建设，切实增强财政保障能力。坚持依法征收与减税降费相结合，强化财税企互通协作，加强财政资源的统筹。一是加强财税协作，聚焦重点产业、重点行业、重点企业，积极开展欠税清理、行业评估等，有针对性地加强税收征管。二是加强非税收入征管，对非税收入项目逐项研究，督促各非税执收部门摸清底数，应征尽征，确保各项非税收入及时足额入库。三是积极争取上级资金支持。认真研究、抢抓机遇，充分用好中央预算内投资、超长期特别国债、重大竞争性专项、地方政府专项债券等中央支持领域，提前部署、筹划项目，及时将符合条件的区级重点支出纳入中央、省、市相关部门项目库，积极争取上级资金支持。

（二）坚持预算法定，提高财政资金配置质效。严格落实《中华人民共和国预算法》的要求，深化零基预算，打破支出固化格局。一是坚持以政领财、以财辅政的基本方向。围绕区委、区政府决策部署和政府规划计划目标，坚决落实预算法定原则，“先预算后支出、无预算不支出”，推动财政资金优化配置和高效使用。二是全力保障重点支出。按照轻重缓急做好分类保障，对刚性必保支出“应保尽保”，对国家和省市区有投入要求和具体标准的支出“尽力而为”，对国家和省市区有投入要求但无具体标准的支出“统筹保障”，对部门合理需求“量力而行”，将有限的资金用在“刀刃”上，确保有限的财政资金向重点、亟需领域聚焦聚力。三是提高编制预算水平。深化零基预算制度，围绕“破基数、控支出、促发展、守底线”，在保障基本支出的前提下，各类支出应压则压，坚决落实落细过紧日子要求，确保在财力限额内精准规范编制，确保区委重大决策部署在预算上得到有效保障，在执行中得到有效落实。

（三）树牢绩效意识，推进预算绩效管理全覆盖。完善内控制度和绩效管理体系，不断提升财政绩效管理水平。一是压实部门预算管理主体责任。完善内控和绩效管理制度，强化财务管理，增强预算约束刚性，建立节约型财政保障机制，提高部门单位整体支出绩效。二是全面推行预算绩效管理。深化预算绩效管理一体化改革，将各项财政支出政策和项目全面纳入绩效管理，科学设置绩效指标，改进绩效评价工作，强化部门的支出责任和绩效意识。加强评价结果应用，对重点绩效评价结果达不到优良等次的政策和项目，压减或取消明年预算安排。

（四）强化风险防范，促进财政可持续良性运转。始终将“三保”和债务风险防控作为重大政治任务，在财政运转极度困难的情况下，坚决兜牢“三保”底线，有效防范债务风险。一是强化“三保”支出预算编制，坚持“三保”优先原则，足额编制“三保”支出预算，并严格按程序向同级人大提交审议批准执行，确保预算安排不留缺口。二是加强政府性债务风险防控。严禁突破债务限额红线，逐月梳理还款计划，建立资金台账，加强统筹谋划，保障债务还本付息资金及时、足额偿还。严控政府隐性债务，压减债务余额，确保财政运行稳健。

田婷婷主持召开区政府第58次常务会议